بیشترین سود هر سهم(EPS) بین کل شرکتهای بورسی و فرابورسی مربوط به شتران است به میزان 59001 ریال
کگل 4/000/000میلیون ریال سرمایه در جریان ثبت می باشد
ازسود 12 ماهه به مبلغ 1286 ریال به میزان 30% در 3ماهه محقق شده است
ریسک سهم:
امکان کاهش سود در صورت اجرایی شدن توافق های قبلی انجام شده با سازمان توسعه و نوسازی معادن و صنایع معدنی ایران-ایمیدرو-در خصوص 40% هزینه پروانه بهر ه برداری پیش بینی شده در لایحه بودجه
بیشترین تولید کنسانتره سنگ آهن است
بیشترین فروش گندله داخلی می باشد
مواد مصرفی سنگ آهن خام مگنتی و هماتیت است
سودتقسیمی 70%سودسال پیش بینی شده است
اهم و خلاصه نکات گزارش حسابرس و ص مالی:
مواردی مغایر با استانداردهای حسابداری در تهیه صورتهای مالی تلفیقی
عدم ثبت املاک واگذار شده از طرف لاستیک پارس(شرکت فرعی) در دفاتر واتی
مطالبات شرکت اصلی از بابت شرکتهای انتقالی از بانک صنعت و معدن شامل مبلغ 006ر1 میلیارد ریال خالص مبالغ اسناد دریافتنی عمدتا از خریداران شرکتهای فروش رفته می باشد.
مبلغ 005ر2 میلیارد ریال بابت تسهیلات مالی اعطایی توسط بانک صنعت و معدن ووامهای پرداختی شرکت به آن شرکتها می باشد.
علیرغم اقدامات حقوقی انجام شده مطالبات مذکور مورد وصول قرار نگرفته
مبلغ 597 میلیارد ریال از از مانده سرفصلهای حسابها و اسناد دریافتنی تجاری، سایر حسابها و اسناد دریافتنی و سفارشات و پیش‌پرداخت‌های شرکتهای گروه و شرکت اصلی راکد و سنواتی می باشد که پیگیریهای انجام شده جهت وصول و تسویه مطالبات مذکور، به نتیجه قطعی نرسیده است.
مبلغ 205 میلیارد ریال سود سهام دریافتنی از شرکتهای لاستیک پارس و کارخانجات مخابراتی ایران می‌باشد که از سنوات قبل وصول نشده است
مشکل حقوقی شرکت لاستیک پارس:
در سال 1382 به بخش خصوصی واگذار گردیده، لیکن به دلیل عدم رعایت تشریفات قانونی مبنی بر اخذ مجوز از سازمان سرمایه‌گذاری، با اعلام سازمان بازرسی کل کشور در سال مذکور قرارداد با بخش خصوصی باطل گردیده و مجددا سهام آن شرکت، به شرکت مورد گزارش اعاده شده است در دوره مدیریتی بخش خصوصی در شرکت لاستیک پارس اقدام به افزایش سرمایه نموده که مستند به افزایش سرمایه مذکور در سال 1388 نسبت به طرح دعوی حقوقی علیه شرکت سرمایه‌گذاری آتیه دماوند مبنی بر شناسایی سهام مالکیتی خود در شرکت لاستیک پارس اقدام نموده که پس از رسیدگی در محاکم قضایی (شعبه 42 دادگاه عمومی و حقوقی تهران) منجر به شناسایی حقوق خریداران بخش خصوصی نسبت به 83 درصد سهام شرکت مذکور گردیده است، لیکن شرکت به رای صادره اعتراض نموده که مراتب در جریان رسیدگی می‌باشدو تاتاریخ این گزارش نتیجه آن مشخص نشده است.
سود حاصل از فروش سرمایه گذاری ها نسبت یه دوره مشابه 6 ماهه سال قبل 3379% افزایش و سود حاصل از سرمایه گذاری ها 77% کاهش و سود عملیاتی 201% افزایش و سودهر سهم 132% افزایش داشته است.
ارزش خالص دارایی ها با احتساب ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاری ها بطور برآوردی تقریبا در حدود: 10/000 ریال
پرتفوی بورسی شامل:
شیران
ولصنم
کارخانجات مخابراتی ایران
شتران
ومعادن
شبندر
فولاد مبارکه
شپدیس
شیراز
و...
فاما 3ماهه به وعده 750 ریالی 12 ماهه عمل کرده و معادل 24% به مبلغ 180ریال پوشش داده است
هیات مدیره در نظر دارد 400 ریال به ازای هر سهم در مجمع سال مالی 92 تقسیم سود پیشنهاد نماید
تا2سال آینده تصمیم به افزایش سرمایه تا مبلغ 500میلیارد وجود دارد
بیشترین تولیدوفروش الکترود جوشکاری
ماده مصرفی اولیه مفتول و پودر است
در مهرماه ماشین آلات خارجی جدید به بهره برداری میرسد و در اسفند ماه عملیات ساختمانی خط تولیدجدید به اتمام می رسد
شفاف سازی مدیریت شرکت و ابراز عدم وقوع رخداد مالی با اهمیت مرتبط با صف قابل توجه خرید سهام شرکت مذکور به سازمان بورس
ضمنا مدیریت تاکید نموده فعلا قصد فروش پروژه برزیل را ندارد و پروژه مذکور تا پایان آذر ماه تکمیل نخواهد شد
لازم بذکر است بنظر نویسنده قیمت منصفانه خرید سهام شرکت مذکور 70% تا75% خالص ارزش دارایی ها می باشد
70%*3010=2107
محاسبه خالص ارزش دارایی ها در لینک ذیل قابل مشاهده است
http://persis1.parsiblog.com/Posts/261
(تذکر: اطلاعات و محاسبات بر پایه دانش نویسنده بوده ، بررسی صحت محاسبات و مسئولیت هرگونه ضرروزیان مالی و حقوقی با استفاده کننده از گزارش فوق می باشد)
گاهی گمان نمی کنی ولی می شود
گاهی نمی شود، که نمی شود
گاهی هزار دوره دعا بی اجابت است
گاهی نگفته قرعه به نام تو می شود
گاهی گدای گدایی و بخت با تو یار نیست
گاهی تمام شهر گدای تو می شود
امیدوارم پیام شعر فوق شامل حال مالکان و سهامداران بانک الکترونیک آرین که ناجوانمردانه قربانی اشتباهات بانک آریا و اختلاس 30/000/000/000/000 ریالی و کم لطفی مسئولین سابق بانک مرکزی شده اند شود
داستان از آنجا شروع شد که پس از پذیره نویسی اولیه و خرید سهام بانک آرین توسط سرمایه گذاران، اختلاسی توسط بانک آریا انجام گردید که باعث توقف پروسه اعطای مجوز بانک
آرین گردید و پس از روشن شدن ماجرا مسئولان مربوطه که درگیر جوابگویی به اختلاس بودند جهت اعطای مجوز بانک آرین موانع متعددی شامل افزایش سرمایه بانک از 700 به 2000
میلیارد و در نهایت به 4000 میلیارد ریال/ادغام در دو موسسه مالی و اعتباری و حتی وعده اعطای مجوز در آینده را بر سر راه این عزیزان قرار دادند.
خلاصه کلام پس از چند سال با وجود برنامه ریزی های فراوان و اقدامات زیر ساختی و آموزش نیروهای متخصص (نویسنده : اینجانب نیز قرار بود با بانک مذکور همکاری نمایم) نه بانکی
شکل گرفت و نه کل پول سرمایه گذاران که مشخص نیست نزد بانک مرکزی است یاسازمان فرابورس پس داده شد!
طبق آخرین اظهارات مدیریت بانک آرین نوع فرآیند بانک به شرکت سرمایه گذاری یا تامین سرمایه تغییر خواهد نمود.
لاز م بذکر است سهامداران جهت تغییر نام شرکت/موضوع فعالیت /تطابق اساسنامه شرکت با نمونه اساسنامه سازمان بورس/انتخاب اعضای هیئت‌مدیره در 10تعاس 1392/07/28رد محل خیابان ولی عصر- پایین تر از پارک ساعی- هتل سیمرغ به مجمع دعوت شده اند...
عمومی:
سهامداران : شرکت داروپخش 83% و...
بازه سال اخیر 4902-15791 بازده سال اخیر 222%
فعالیت اصلی شرکت عبارت است از تولید و واردات داروهای انسانی، دامی، شیرخشک، غذای کودک، مواد غذایی، لوازم درمانی، آرایشی، بهداشتی و آزمایشگاهی. شرکت قادر به انجام سایر فعالیت های سرمایه گذاری، مشارکتی و فنی مرتبط است. شرکت از توابع شرکت داروپخش و درنهایت سا وب سایت شرکت:http://www.dppharma.ir/
سال مالی xx/12/29 مجمع معمولا اول برج 3 محل برگزاری: کیلومتر 18 اتوبان تهران - کرج - خیابان داروپخش - شرکت کارخانجات داروپخش
روند سهم: تعداد روزهای +/- 23 روز و 30 روز
بنیادی:
ترازنامه: حساب دریافتنی تجاری در 6ماهه92 نسبت به سال قبل 153% افزایش دارد که دال بر افزایش مبلغ فروش ناشی از افزایش قیمت ها است لیکن باید به قابلیت نقدشوندگی حساب فوق درآینده توجه شود
صورت سودوزیان : شرکت سود هرسهم 6ماهه 92 حسابرسی نشده را 1599 ریال اعلام نموده که 60% سود پیش بینی شده 12 ماهه را پوشش داده و 216% نسبت به دوره مشابه در سال قبل افزایش داشته است.
پیش بینی: در صورت تداوم روند سوداوری و فروش تا پایان سال مالی دستیابی به قیمت های برآوردی 17000 ریالی دور از ذهن نمی باشد
(تذکر: محاسبات بر پایه دانش نویسنده بوده ، بررسی صحت محاسبات و مسئولیت هرگونه ضرروزیان مالی و حقوقی با استفاده کننده از گزارش فوق می باشد)
عمومی:
سامداران شرکت گسترش نفت وگازپارسیان51% و...
وب سایت http://www.sorc.ir/sorc.ir/ تلفن امور سهام8206514-0711
مجمع معمولا آخر تیر محل برگزاری: تهران - خیابان شریعتی - بالاتر از پل سید خندان - بولوار مجتبایی - خیابان لاهیجان- نبش قهرمان - باشگاه شماره یک صنعت نفت
روزهای بدون معامله در 3 ماه گذشته 61 روز
بازده سال اخیر 506%
خلاصه و اهم بند های گزارش حسابرس
نوع اظهار نظر: تعدیل نشده(مقبول)
-امور مالیاتی از طریق خزانه داری کل کشور مالیات و عوارض شرکت های پالایش نفت وصول می نمایدلذا تسلیم اظهارنامه بدون پرداخت مالیات و عوارض بلامانع اعلام شده و شرکت آن را پرداخت نکرده است.نحوه تسویه بدهی فوق توسط مراجع ذی صلاح تعیین نشده و پیامد ناشی از موارد یادشده مشخص نیست.
-طبق مصوبه شرکت ملی پالایش و پخش فراورده های نفتی ایران مقرر شده که مابه التفاوت قیمت آزاد و قیمت مصوب توسط شرکت های پالایش نفت به حساب بدهکار آن شرکت منظور شود و پیگیری لازم در خصوص نحوه دریافت آن از طریق مراجع ذی صلاح به عمل آید، با توجه به این که سوخت هوایی جزو پنج فراورده اصلی مشمول محاسبه مابه التفاوت تصریح شده در قوانین بودجه سال های یاد شده نبوده ، حصول اطمینان از نبود ادعای احتمالی در این مورد امکان پذیر نشده است.
-بخشی از سود پیش بینی شده سال1392سود حاصل از تفاوت نرخ ارز فروش موجودی های ابتدای سال است.
بنیادی:
شرکت در 3ماهه92 36% سودهرسهم 12ماهه را به مبلغ1289 ریال پوشش داده است درصد فوق در مورد سود عملیاتی نیز موضوعیت داشته و سودی با کیفیت است، سود مذکور نسبت به دوره مشابه 3ماهه سال91 681% افزایش داشته است
هیئت‌مدیره در نظر دارد 60درصد از سود عملکرد سال مالی 92 را بین سهامداران به مجمع عمومی عادی سالیانه پیشنهاد نماید(نویسنده البته اگر سازمان فرابورس مخالفت نکند)
بیشترین تولیدوفروش نفت گاز،کوره و مالچ و بنزین مواد اولیه مصرفی نفت خام و میعانات گازی
(تذکر: محاسبات واطلاعات بر پایه دانش نویسنده بوده ، بررسی صحت محاسبات و مسئولیت هرگونه ضرروزیان مالی و حقوقی با استفاده کننده از گزارش فوق می باشد)
عمومی:
سهامداران شرکت ملی صنایع پتروشیمی34% و صندوقهای ب-پ-کارکنان شرکت ملی نفت14%و....
بازده تا کنون 77%
روند 3ماه اخیر سهم: تعداد روزهای +/- 32روز /18روز
بنیادی:
در92/3/31 نسبت به 91/3/31 با وجود افزایش 123 درصدی درآمدها و افزایش 125% سود عملیاتی و سود خالص، سود هرسهم که مورد توجه بسیاری از سرمایه گذاران حرفه ای و غیر حرفه ای می باشد کاهش 99 درصدی را در صورت سودوزیان نشان می دهد که علت آن ناشی از عملکرد ضعیف شرکت نبوده بلکه بابت افزایش سرمایه از 60 میلیارد ریال به 24788 میلیارد ریال بوده که با افزایش تعداد سهام شرکت سود تعلق گرفته به هر سهم کاهش یافته تصور می گردد
لاز م بذکر است بخش عمده ای از تولید شرکت به ترتیب بر دوش 3شرکت پتروشیمی بندرامام/پتروشیمی پارس/پتروشیمی نوری و غیره... است که بجز پتروشیمی نوری سایر شرکت ها ن-توانسته اند به میزان تولید بودجه شده خود به تولید واقعی دست یابند http://www.tsetmc.com/tsev2/data/CodalData.aspx?t=a&i=78811&i2=74573
لازم بذکر است از آنجا که پرتفوی شرکت غیر بورسی است محاسبات ارزشگذاری شرکت ها بعلت عدم دستیابی به اطلاعات مورد نیاز، جهت محاسبه خالص ارزش دارایی ها توسط نویسنده انجام نشده است.
(تذکر: اطلاعات و محاسبات بر پایه دانش نویسنده بوده ، بررسی صحت محاسبات و مسئولیت هرگونه ضرروزیان مالی و حقوقی با استفاده کننده از گزارش فوق می باشد)
